직장을 그만둔 후 401(k) 밸런스를 IRA로 롤오버하는 것이 현명하다고 재정 전문가들은 조언한다.

갑작스럽게 직장을 잃게 되면 그동안 월급의 일부를 떼어내 꾸준히 투자해 온 401(k)는 어떻게 해야 할까. 많은 실직자들이 해봄직한 고민이다. 401(k)는 대부분 직장인들의 은퇴자금 마련에 절대적인 비중을 차기하기 때문에 돈을 인출하는 날까지 꼼꼼히 관리해야 한다. 재정전문가들을 통해 잡을 잃게 될 경우 401(k)를 어떻게 처리해야 하는지 알아본다.


■개인 은퇴연금계좌(IRA)로 갈아탄다

잡을 잃게 되면 최대한 빨리 401(k) 밸런스를 IRA로 롤오버(rollover)하는 것이 현명하다고 클레이튼 시어러 ‘웰네스 파이낸셜’ 재정분석가는 조언한다.

401(k)를 이전 직장에 그대로 방치해 두면 어카운트는 100% 회사가 관리하게 된다. 일반적으로 IRA가 401(k)보다 유지비가 적게 드는 장점이 있다. 하지만 55세가 지난 후 직장에서 해고되거나 회사를 그만둘 경우 만 59세6개월이 되기 전에 401(k) 밸런스를 인출해도 벌금을 물지 않는다.


■조기인출은 금물

직장을 떠나게 되면 401(k) 밸런스 전액 또는 일부를 인출하고 싶은 유혹에 빠질 수도 있다. 하지만 59세6개월이 되기 전 돈을 꺼내면 금액의 10%에 해당하는 벌금과 세금을 물어야 한다.

한 재정분석가는 “401(k) 밸런스를 인출하는 것에 대한 유혹을 과감히 떨쳐버려야 한다”며 “당장 경제적으로 어렵다면 80세된 후에는 상황이 더 나빠질 것”이라고 말했다.


■401(k) 융자는 실직 후 당장 상환해야

401(k)를 보유한 미국 근로자의 3분 1은 401(k)로부터 받은 융자금이 있다. 직장을 다니는 동안 융자에 대한 이자는 자신에게 되갚는 것이지만 직장을 떠나게 되면 융자금과 이자를 한꺼번에 상환해야 한다. 만약 융자를 갚지 않으면 과세소득으로 간주된다.


■인출 때 벌금 피하는 방법은

401(k) 밸런스 조기인출 때 다음과 같은 상황에 해당된다면 10% 벌금을 피할 수 있다.

▲어카운트 보유자가 사망한 뒤 수혜자(beneficiary)가 돈을 인출하는 경우 ▲가입자가 장애로 인해 일을 하기가 불가능한 경우 ▲55세 이후에 직장을 그만두거나 해고된 경우 ▲환불받지 못하는 의료비를 지불해야 하는 경우 ▲본인, 배우자, 자녀 등의 교육비 지출이 불가피한 경우 ▲실직한지 12주가 지난 후 건강보험료를 지불해야 하는 경우 ▲59세6개월이 된 후 돈을 인출하는 경우 등이다.


<구성훈 기자>